Как внести исправления в бухгалтерский баланс, сданный в ИФНС и Росстат?
Добрый день! Мы ООО на УСН Доходы-Расходы являемся малым предприятием. Сразу оговорюсь я не опытный бухгалтер, и сталкиваюсь с таким вопросом впервые без помощи не разберусь. Вопрос очень сложные и запутанный...😰
29.03.2018 я сдала баланс в ИФНС и не ставила дату утверждения баланса. А 30.03.2018 я сдала в статистику и поставила дату утверждения баланса. По факту Баланс не утвержден. Учредители с нами активно работают и это для них формальность утвердить. Наше положение они знают на 100%. Сейчас я готовлю документы по собранию.
В январе 2017 года делал Корректировку долга по физическим лицам по счету 62.01 -62.02, не закрылся аванс. И эта корректировка у меня попала в КУДиР и из-за этого программа неправильно рассчитала мне "Минимальный налог 1% - 19481,00". Вопрос о том как это исправить чтобы в КУДиР не попадала я задала в теме: Как в 1С 8.3 провести корректировку долга, чтобы она не попадала в КУДиР при УСН?
Минимальный налог (19481) перечислила еще на прошлой неделе. Сдала баланс с неверной суммой налога в ИФНС и Росстат.
А вчера я обнаружила эту ошибку и сдала верную Налоговую декларацию по УСН Д-Р и рассчитала налог в декларации 36 758,00 и сразу же перечислила не доплату, во избежании дальнейших штрафов. Благо вчера был последний день 🤦♀️
Теперь я не знаю как быть с бухгалтерским балансом. 🙏
1. Я прочитала, что малые предприятия могут не сдавать "пересмотренный баланс".
2. Но также если ошибка не существенная. А как понять существенна или нет ??? в Учетной политике прописано следующее: "Критерий для определения уровня существенности устанавливается в размере 5 процентов от величины объекта учета или статьи бухгалтерской отчетности."
3. Также, я прочитала что: "Если из-за ошибки образовался долг по налогу, неточность исправляют с помощью уточненки."
По идее у меня после сдачи баланса и получился долг который я вчера доплатила уже после сдачи баланса, но и после утверждения учредителями т.к. я указала дату 30.03.2018 в статистику.
И тут я не могу определиться нужно ли сдавать "Пересмотренный баланс" (уточненный) или нет, и как вообще это все исправить???
29.03.2018 я сдала баланс в ИФНС и не ставила дату утверждения баланса. А 30.03.2018 я сдала в статистику и поставила дату утверждения баланса. По факту Баланс не утвержден. Учредители с нами активно работают и это для них формальность утвердить. Наше положение они знают на 100%. Сейчас я готовлю документы по собранию.
В январе 2017 года делал Корректировку долга по физическим лицам по счету 62.01 -62.02, не закрылся аванс. И эта корректировка у меня попала в КУДиР и из-за этого программа неправильно рассчитала мне "Минимальный налог 1% - 19481,00". Вопрос о том как это исправить чтобы в КУДиР не попадала я задала в теме: Как в 1С 8.3 провести корректировку долга, чтобы она не попадала в КУДиР при УСН?
Минимальный налог (19481) перечислила еще на прошлой неделе. Сдала баланс с неверной суммой налога в ИФНС и Росстат.
А вчера я обнаружила эту ошибку и сдала верную Налоговую декларацию по УСН Д-Р и рассчитала налог в декларации 36 758,00 и сразу же перечислила не доплату, во избежании дальнейших штрафов. Благо вчера был последний день 🤦♀️
Теперь я не знаю как быть с бухгалтерским балансом. 🙏
1. Я прочитала, что малые предприятия могут не сдавать "пересмотренный баланс".
2. Но также если ошибка не существенная. А как понять существенна или нет ??? в Учетной политике прописано следующее: "Критерий для определения уровня существенности устанавливается в размере 5 процентов от величины объекта учета или статьи бухгалтерской отчетности."
3. Также, я прочитала что: "Если из-за ошибки образовался долг по налогу, неточность исправляют с помощью уточненки."
По идее у меня после сдачи баланса и получился долг который я вчера доплатила уже после сдачи баланса, но и после утверждения учредителями т.к. я указала дату 30.03.2018 в статистику.
И тут я не могу определиться нужно ли сдавать "Пересмотренный баланс" (уточненный) или нет, и как вообще это все исправить???
Comments
-
KatyaSV, добрый день! Дело в том, что баланс не уточняют. Его исправляют тогда, когда обнаружили ошибку. Т.е. исправления в баланс вносят текущим годом.
-
Цитата: Дело в том, что баланс не уточняют. Его исправляют тогда, когда обнаружили ошибку. Т.е. исправления в баланс вносят текущим годом.Да, я читала что сдают уточненный баланс. Но вот нужно ли сдавать в моей ситуации, в связи с тем что изначально был меньше налог, а в итоге больше? А если просто вносить в текущий год, Вопрос удалён модератором.?
-
Добрый день!Цитата: то как мне это в 1С оформлятьЭто уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение и указать полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
-
Цитата: Добрый день!Это уже новый вопрос. А новый вопрос, поправилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение и указать полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесьэтими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможетэто наглядное пособие.Спасибо Юлия за уточнение, я так и сделаю😀. Но ответа на вопрос нужно ли в моей ситуации сдавать в налоговую пересмотренный баланс, я не получила.Вопрос по 1С пока не задам, т.к. он пока не актуален.
-
Цитата: нужно ли в моей ситуации сдавать в налоговую пересмотренный баланс,Здравствуйте. Не нужно. исправите ошибку в отчетности за 2018 год, а причину исправления раскроете в ПЗ (ПБУ 22/2010)
-
Цитата: в связи с тем что изначально был меньше налог, а в итоге больше?в связи с этим вы подаете уточненную налоговую декларацию, что вы и сделали. А не бухбаланс.
-
Цитата: Не нужно. исправите ошибку в отчетности за 2018 год, а причину исправления раскроете в ПЗ (ПБУ 22/2010)Спасибо! Так и сделаю! 💐
Теперь задам вопрос о том как это оформить в 1С.
